Grupo comercial chedraui, S.A.B. de C.V. y subsidiarias

Diferencias en las cantidades de 2012 y 2011 para saber si es una entrada o salida y poder elaborar el Estado de Flujo de efectivo. 

	2012	2011	Diferencias
Efectivo	688,846.00	872,970.00	184,124.00	Entrada
Cuentas y doc. x cobrar	1´666,888.00	1´274,608.00	392,280.00	Salida
Impuestos x recuperar	1´336,759.00	1´300,360.00	36,399.00	Salida
Cuentas x cobrar a partes relaciona.	53,264,00	65,460.00	12,196.00	Entrada
Inventarios	6´653,136.00	6´374,686.00	278,450.00	Salida
Inmuebles y equipo	25´148,628.00	23´057,375.00	2´091,253.00	Salida
Propiedades de inversión	5´274,314.00	5´121,012.00	153,302.00	Salida
Inversión en acciones de asociadas	24,289.00	27,049.00	2,760.00	Entrada
CxC a L.P.	89,053.00	89,053.00	0	N/A
Otros activos	2´454,475.00	2´462,808.00	8,333.00	Entrada
Cuentas y doc. x pagar a proveedores	10´522,343.00	9´962,345.00	559,998.00	Entrada
Prestamos de instituciones financieras	681,574.00	1´706,292.00	1´024,718.00	Salida
Porción circulante del pasivo a L.P.	425,916.00	1´050,000.00	624,084.00	Salida
Impuestos y gastos acumulados	2´431,008.00	2´078,524.00	352,484.00	Entrada
Prestamos de instituciones financieras	4´538,759.00	2´476,892.00	2´061,867.00	Entrada
Impuestos a la utilidad diferidos	1´853,503.00	1´899,783.00	46,280.00	Salida
Beneficios a los empleados	223,348.00	189,300.00	34,048.00	Entrada
Instrumentos financieros derivados	362,762.00	388,909.00	26,147.00	Salida
Derecho de cobro de contratos fidei.	959,364.00	356,718.00	602,646.00	Entrada
Obligaciones por arrendamiento	608,064.00	754,782.00	146,718.00	Salida
Otros pasivos a L.P.	315,337.00	331,538.00	16,201.00	Salida
Capital social	252,120.00	252,120.00	0	N/A
Utilidades retenidas	16´059,742.00	14´894,2767.00	1´165,475.00	Entrada
Utilidades del ejercicio 2012	1´545,045.00		1´545,045.00	Entrada
Utilidades anteriores	14´514,697.00	14´894,267.00	379,570.00	Salida
Efectos de conversión de operaciones extranj.	45,109.00	88,660.00	43,551.00	Salida
Efecto por el recon. de la valua. de inst. Deriv.	(266,688.00)	(323,378.00)	56,690.00	Entrada
Prima en colocación de acciones	4´192,010.00	4´427,196.00	235,186.00	Salida
Participación no controladora	185,381.00	111,433.00	73,948.00	Entrada
			0

Grupo comercial chedraui, S.A.B. de C.V. y subsidiarias 

Estado de flujo de efectivo del 31/Dic/11 al 31/Dic/12 

Actividades de operación
Utilidades retenidas	+ 1´545,045.00
Cuentas y doc. x cobrar	-      392,280.00
Impuestos x recuperar	-        36,399.00
Cuentas x cobrar a partes relacionadas	+       12,196.00
Inventarios- Neto	-      278,450.00
Cuentas y doc. x pagar a proveedores	+     559,998.00
Prestamos de instituciones financieras	-  1´024,718.00
Porción circulante del pasivo a L.P.	-     624,084.00
Impuestos y gastos acumulados	+    352,484.00
Efectivo generado en operación		+ 113,792.00
Actividades de inversión
Inmuebles y equipo	- 2´091,253.00
Propiedades de inversión	-    153,302.00
Inversión en acciones de asociadas	+        2,760.00
CxC a L.P.	0
Otros activos	+       8,333.00
Efectivo utilizado en inversión		-2´233,462.00
Actividades de financiamiento
Prestamos de instituciones financieras	+ 2´061,867.00
Impuestos a la utilidad diferidos	-        46,280.00
Beneficios a los empleados	+       34,048.00
Instrumentos financieros derivados	-        26,147.00
Derecho de cobro de contratos fideicomitidos	+     602,646.00
Obligaciones por arrendamiento	-      146,718.00
Otros pasivos a L.P.	-        16,201.00
Capital social	0
Efectos de conversión de operaciones extranj.	-       43,551.00
Efecto por el reconocimiento de la valuación de inst. Deriv.	+      56,690.00
Prima en colocación de acciones	-     235,186.00
Participación no controladora	+       73,948.00
Pago de dividendos	-     379,570.00
Efectivo generado en financiamiento		+ 1´935,546.00
Efectivo generado en el año		+    184,124.00
Efectivo al inicio	872,970.00
Efectivo al final	688,846.00

Hubo utilidades de 1´545,045.00 y se utilizaron para pagar un préstamo a inst. financieras por 1´024,718.00.  y se pidió un préstamo a L.P. por 2´061,867.00 el que se invirtió para comprar inmuebles y equipo por 2´091,253.00 y asi fue como se movió el dinero en las operaciones que se realizaron. 



Método Directo 

Grupo comercial Chedraui, S.A.B. de C.V. y subsidiarias 

Estado de Flujo de Efectivo por medio del método directo del 31/Dic/11 al 31/Dic/2012

Actividades de operación
Utilidades	0
Cuentas y doc. x cobrar	+ 63´552,047.00
Impuestos x recuperar	-          36,399.00
Cuentas x cobrar a partes relacionadas	+         12,196.00
Inventarios	0
Cuentas y doc. x pagar a proveedores	- 51´077,072.00
Prestamos de instituciones financieras	-    1´024,718.00
Porción circulante del pasivo a L.P.	-       624,084.00
Impuestos y gastos acumulados	-         83,297.00
Acreedores	-  10´604,881.00
Efectivo generado en operación		+ 113,792.00
Actividades de inversión
Inmuebles y equipo	- 2´091,253.00
Propiedades de inversión	-    153,302.00
Inversión en acciones de asociadas	+        2,760.00
CxC a L.P.	0
Otros activos	+       8,333.00
Efectivo utilizado en inversión		-2´233,462.00
Actividades de financiamiento
Prestamos de instituciones financieras	+ 2´061,867.00
Impuestos a la utilidad diferidos	-        46,280.00
Beneficios a los empleados	+       34,048.00
Instrumentos financieros derivados	-        26,147.00
Derecho de cobro de contratos fideicomitidos	+     602,646.00
Obligaciones por arrendamiento	-      146,718.00
Otros pasivos a L.P.	-        16,201.00
Capital social	0
Efectos de conversión de operaciones extranj.	-       43,551.00
Efecto por el reconocimiento de la valuación de inst. Deriv.	+      56,690.00
Prima en colocación de acciones	-     235,186.00
Participación no controladora	+       73,948.00
Pago de dividendos	-     379,570.00
Efectivo generado en financiamiento		+ 1´935,546.00
Efectivo generado en el año		+    184,124.00
Efectivo al inicio	872,970.00
Efectivo al final	688,846.00